金蝶云星辰——成本核算常见问题合集

1、问题描述：客户希望采购退货单如果关联源单采购入库单退货的话，也可以取采购退货单的成本的，而不是取采购入库单的成本(需求)。

 业务举例:我购买1元1支的铅笔，一共10元购买了10支，发现问题，现在退货，供应商告诉我只需要退货5支，2元每支，合计10元，这样的情况，现在我出售剩下的铅笔5支，因为退货5支退了10元，相当于剩下的成本应该是0元，如果关联源单退货，则进行出库成本核算后，退货的成本是5元

• 原因分析：初步看属于需求。但从业务实际上判断:采购退货5支退款10元，是需要区分不同的场景分别对应处理的，

如果是因为产品质量问题多退款，且未退货的5支也已经销售未发生退货业务，可以冲减费用:但存在质量问题后续就有可能会发生退货退款，销售退货时对应会冲减收入，同时退回的商品也不可能再次销售，需要进行盘亏处理，对应的就会增加企业的费用支出。

如果是因为价格原因退款，则需要进行成本调整处理，这样才更符合实际业务，能如实反应企业商品的成本流转和毛利。

• 建议解决方案：区分上面两种业务场景分别对应处理如果因为质量问题多退款，建议关联源单录入采购退货，对应的成本取源单的入库成本，退货金额与成本之间的差额冲减企业销售费用

如果因为价格原因多退款，可以不关联源单退款，按举例中的数据会出现销售出库剩余5支时，因为销售出库时没有成本，成本核算会出现异常提示，如果销售出库单独结转成本，且按单生成，则该单无法生成结转成本凭证。

2、问题描述：先进先出法，期初成本显示异常，与商品收发明细表中的数据不一致。

原因分析：属历史程序遗留问题，后台先进先出余额表数据异常，

建议解决方案：一般备份账套，对业务进行反结账到异常期间的前一期，再重新结账，系统重新更新后台先进先出余额表，再对本期进行出库成本核算即可。如果是2.0的环境，建议升级到3.1.

3、问题描述：想要核算单据查询可以把赠品入库导致的出库零成本标记或隐藏3.应用场景补充说明:在做了核算之后查询零成本发现三单采购入库零成本的，需要标记下来防止下一次核算之

后被重复的单据迷惑，如果能标记的话，那下次核算之后就不用再去看这些标记的单据为什么零成本。

原因分析：初步看属于需求，但从实际业务上判断，要再区分场景:场景1:商品采购入库时，均为赠品，类似于买大酱油送小酱油，但小酱油单独按赠品入库，销售的时候也与采购一致，小酱油按赠品销售出库。

此场景1:在进行出库成本核算后，在【存货出库成本计算报告】中不会提示异常，打开【成本计算表】后，会有一个提示“结存出现0成本单价(结存金额为0，数量不为0)，可通过成本调整类单据进行金额调整”，此提示可以忽略。同时在【核算单据查询】中，也不会显示赠品的分录行。

场景2：商品采购入库时，均为赠品，类似于买大酱油送小酱油，但小酱油单独按赠品入库，但单独销售。此场景在进行出库成本核算时，通过成本计算表可以查看到是因为赠品导致的出库成本为0，且会提示结存有数量但成本为0，在核算单据查询中无法直接判断。

场景3：商品采购入库时，没有标注赠品，直接按0成本入库;或同一商品既有正常采购的，也有供应商赠送的，类似于买1000瓶酱油，送50瓶酱油，但在入库的时候没有标注赠品，直接按0成本入库。此场景不论是出库成本核算的成本计算表还是核算单据査询，都没有直接能显示是赠品导致的出库成本为0的情况。需要与对应的业务处理人员确认。

建议解决方案：建议在确认为赠品入库导致的成本为0后，在销售出库单分录行备注是赠品出库。(备注:需要先在单据字段控制中设置商品分录行备注为审核后可修改)备注:未来规划考虑增加不参与成本计算仓库类型单独管理，具体规划时间预计2025年